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주식 양도소득세 계산기로 간편하게 미리 세금을 계산해 볼 수 있습니다. 양도소득세는 직접 계산해서 신고해야 하기 때문에, 정확한 계산이 더욱 중요합니다. 단순한 정보를 입력하는 것만으로 자동으로 세금을 알 수 있는 계산기를 알려드리고, 양도소득세 세율 및 필요경비까지 알아보도록 하겠습니다.
1. 주식 양도소득세 계산기
주식 양도소득세 계산기를 통해 취득일과 처분일을 입력합니다. 최종 양도한 양도금액과 최초의 취득가액, 관련 필요경비를 입력하여 자동 계산기를 이용해 보시기 바랍니다.
국내 투자의 침체로 해외 주식에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 이에 따라 해외 주식의 양도소득세를 궁금해하는 분들이 있습니다. 해외 주식 양도소득세의 경우 국내 대비 상대적으로 더 간편하다는 특징이 있습니다.
위와 같이 입력하여 자동 계산을 진행할 수 있습니다. 별표시가 되어 있는 부분은 반드시 필요한 정보이므로 꼭 입력하여야 합니다. 양도일자, 취득일자, 주식종류, 실지양도가액, 실지취득가액을 반드시 필요한 정보로 정의하고 있습니다.
주식종류는 실제 거래가 있었던 것을 기준으로 선택하면 됩니다. 만약 2개 종류의 주식을 매도하였다면, 각 각 별도로 계산하여야 합니다. 주의사항은 원 단위 금액을 기재하여야 한다는 것입니다. USD 달러로 결제한 경우에는 거래 시점의 환율을 곱하여 원화금액으로 환산 후에 기재하여야 합니다.
세율은 계산기를 통해 자동으로 계산됩니다. 필요경비의 입력은 필수 요소는 아니지만, 입력하는 경우 양도소득세 금액이 줄어들 수 있습니다. 필요경비에 해당하는 항목을 아래에서 설명하는 것을 토대로 확인하여, 기재하시기 바랍니다.
2. 필요경비
양도소득세의 필요경비는 주식을 취득하거나 처분하는데 사용했던 비용을 의미합니다. 예를 들어, 거래수수료, 증권거래세금과 같은 필수적인 비용이 있습니다.
이러한 금액은 명백하게 확인이 되어야 하기 때문에 증빙을 준비하는 것이 중요합니다. 만약 이러한 것을 증명하기 어렵거나, 별도의 비용이 없는 경우 주식 기준시가의 1%를 인정해 주기도 합니다.
간단히 양도소득세 계산식은 다음과 같습니다.
- 양도소득금액 : 양도가액 - 취득가액 - 필요경비 - 기본공제
- 양도산출세액 : (양도소득금액 - 감면소득금액) * 세율
예를 들어, 2025년 1월 국내주식을 5,000,000원 매도한 것을 가정합니다. 만약 취득가액이 8,000,000원으로 손해를 보았다면 양도소득금액을 지급하지 않습니다. 하지만 3,000,000원에 구매한 경우를 보려고 합니다. 간단한 설명을 위해 필요경비 또는 수수료는 발생하지 않은 것으로 가정합니다.
이에 따르면 양도차익은 2,000,000원 입니다. 해당 금액에 세율을 곱하면 양도산출세액이 계산되는 것입니다. 세율은 주식의 종류에 따라 달라지기 때문에 아래에서 자세하게 살펴보도록 하겠습니다.
3. 세율
국내주식과 해외주식의 세율은 다르게 정하고 있습니다. 먼저 대주주인 경우 더 높은 세율을 적용하여 최대 30%까지 세금을 내기도 하지만, 오늘은 대주주가 아닌 경우를 가정하여 정리하도록 하겠습니다.
간단하게 세율을 정리하면 다음과 같습니다.
- 국내주식 중소기업 : 10%
- 국내주식, 중소기업 이외 : 20%
- 해외주식 : 20%
국내 주식에 대한 세율은 10% 또는 20%, 국외주식은 20%로 이해하면 간단합니다. 위의 예시와 같이, 양도차익이 2백만 원인 국내 중소기업의 주식을 거래한 경우에는 납부할 세금이 없습니다. 이는 기본공제 금액 250만 원 미만이기 때문입니다.
따라서 양도차익이 250만원 이상인 경우에만 주식에 대한 양도소득세 납세를 진행합니다. 만약 국내주식은 손해, 해외주식은 이득이 실현된 경우에는 합산하여 계산할 수 있습니다.
합산하였을 때도 손해인 경우 세금이 없으며, 합산하여 이득인 경우에는 해당 금액에 대하여 세금을 부과합니다. 참고로 실현되지 않고 보유하고 있는 주식에 대해서는 세금을 부과하지 않는 것을 기억하시기 바랍니다.
